Kā jau esmu rakstījis agrāk, IRA ir lielisks veids, kā ietaupīt pensijai. Ja jūs kvalificējat, jūs varat atlaist naudu uz pensiju, atskaitot jūsu iemaksas no jūsu ar nodokli apliekamā ienākuma, un ļaujiet jūsu ligzdu olu augt nodokļu atlikšanu, kamēr jūs to izņemt ārā.
Tomēr noteikumi par iemaksu ierobežojumiem un to, vai jūsu iemaksas ir atskaitāmas no nodokļiem, var būt patiesi mulsinoši. Daži nespēj saprast, ka ikviens ar nopelnītajiem ienākumiem var dot ieguldījumu tradicionālajā IRA. Tomēr jūsu iemaksas nedrīkst būt atskaitāmas.
Ja runa ir par to, vai IRA iemaksas ir atskaitāmas, pastāv ļoti specifiskas atbilstības prasības, pamatojoties uz tādiem faktoriem kā jūsu ienākumi un jūsu vai jūsu laulātā pensijas plāni darbā. Lai noskaidrotu šos ierobežojumus, mums jāaplūko vairāki faktori:
- Vai jūs veicat tradicionālo IRA, Roth IRA vai abus?
- Vai līdz 2017. gada beigām jūs esat vecāks par 50 gadiem vai vecāks?
- Jūsu mainītā koriģētā bruto ienākumi (MAGI)
- Jūsu ar nodokli apliekamā kompensācija
- Vai jūs vai jūsu laulātais ir pakļauts pensijas plānam darbā?
Ņemot vērā šos faktorus, ņemsim vērā IRA ieguldījumu un atskaitīšanas noteikumus 2017. gadam.
2017 Tradicionālie IRA iemaksu ierobežojumi
Tradicionālie IRA iemaksu limiti 2017. gadā nemainījās no 2016. gada. Maksimālā summa, kurai atļauts veikt iemaksas, ir 5500 USD. Ja jūs līdz 2012. gada beigām esat sasniedzis 50 gadu vecumu, jums var būt tiesības uz papildu "panākt iemaksu". "Ienākošā iemaksa" pieļauj papildus 1000 ASV dolāru (kopā 6000 ASV dolāri).
Maksimālo summu, kuru jūs varat ieguldīt, var sadalīt starp Roth IRA un tradicionālo IRA, taču tā joprojām nevar pārsniegt 5500 USD (6500 ASV dolāru, ja esat 50 gadus vecs vai vecāks). Mēs esam izmantojuši pašreizējos IRS datus un apvienojuši tos ar skaitļiem pēdējo gadu laikā, lai sniegtu jums salīdzinājumu.
Nodokļu gads | Regulārais iemaksu ierobežojums | Pieļaujamās iemaksas ierobežojums tiem, kas ir vecāki par 50 gadiem |
---|---|---|
2012 | $5,000 | $1,000 |
2011 | $5,000 | $1,000 |
2010 | $5,000 | $1,000 |
2009 | $5,000 | $1,000 |
2008 | $5,000 | $1,000 |
2007 | $4,000 | $1,000 |
2006 | $4,000 | $1,000 |
Kad ir runa par šiem ierobežojumiem, ir dažas lietas, kas jāatceras.
- Iemaksu limiti ir apvienoti, un jums ir jāpievieno tradicionālās un Roth IRA iemaksas, pat ja jums ir vairāki IRA konti.
- Jūs nevarat ieguldīt vairāk, nekā jūs veicat. Tātad, ja jūsu ar nodokli apliekamā kompensācija 2017. gadā samazināsies zem iemaksu robežām, tad jūsu izdarītā summa kļūst par jūsu iemaksu ierobežojumu.
- Maksimālais ieguldījums Roth IRA un maksimālais atskaitāms ieguldījums tradicionālajā IRA var tikt samazināts atkarībā no jūsu modificētā koriģētā bruto ienākuma (mainīts AGI).
Vai jūsu iemaksas tiek atskaitītas?
Lūk, kur lietas kļūst sarežģītākas. 2017. gadā tika paaugstināti koriģētie koriģētie bruto ienākumi vai AGI ierobežojumi atskaitāmām IRA. Tālāk ir norādītas divas tabulu kopas, lai palīdzētu jums iepazīties ar detaļām. Pirmā tabula attiecas uz tiem, uz kuriem attiecas darba devēja pensijas plāns, un otrā tabula attiecas uz tiem, kuri nav iekļauti.
Tā kā es neesmu nodokļu speciālists, es vērsā IRS tīmekļa vietnē ar attiecīgo informāciju, kas nepieciešama tabulu izveidošanai. Esmu iekļāvis saites uz IRS avota lapām, lai jūs varētu pārskatīt informāciju par sevi.
2017. gada IRA iemaksu un atvilkšanas ierobežojumi - attiecas uz darba devēju
Viens vai mājsaimniecības vadītājs | |||
Modificēts AGI | $ 58000 vai mazāk | Vairāk nekā 58 000 ASV dolāru, bet mazāk nekā 68 000 ASV dolāru | $ 68,000 vai vairāk |
Atskaitīšana | Pilnīgs atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai | Daļējs atskaitījums | Nav atskaitījumu |
Precējies iesniegšana kopīgi vai kvalifikācijas atraitne (er) | |||
Modificēts AGI | $ 92,000 vai mazāk | Vairāk nekā 92 000 ASV dolāru, bet mazāk nekā 112 000 ASV dolāru | $ 112,000 vai vairāk |
Atskaitīšana | Pilnīgs atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai | Daļējs atskaitījums | Nav atskaitījumu |
Precējies iesniegšana atsevišķi | |||
Modificēts AGI | Mazāk nekā 10 000 ASV dolāru | $ 10,000 vai vairāk | |
Atskaitīšana | Daļējs atskaitījums | Nav atskaitījumu | |
2017. gada IRA iemaksu un atvilkšanas ierobežojumi, kurus darba devējs neaptver
Viens, mājsaimniecības vadītājs vai atraitne (er) | |||
Modificēts AGI | Jebkura summa | ||
Atskaitīšana | Pilnīgs atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai | ||
Precējies iesniegšana kopīgi vai atsevišķi un laulātais NAV ietverts | |||
Modificēts AGI | Jebkura summa | ||
Atskaitīšana | Pilnīgs atskaitījums līdz jūsu iemaksu limita summai | ||
Precējies iesniegšana Kopīgi - dzīvesbiedrs IS ir iekļauts darba plānā | |||
Modificēts AGI | $ 173,000 vai mazāk | Vairāk nekā 173 000 ASV dolāru, bet mazāk nekā 183 000 ASV dolāru | $ 183,000 vai vairāk |
Atskaitīšana | Daļējs atskaitījums | Daļējs atskaitījums | Nav atskaitījumu |
Precējies iesniegšana atsevišķi - laulātais IS ir ietverts darba plānā | |||
Modificēts AGI | mazāk nekā 10 000 ASV dolāru | $ 10,000 vai vairāk | |
Atskaitīšana | Daļējs atskaitījums | Nav atskaitījumu | |
Ja vēlaties atvērt IRA kontu, apmeklējiet Mint.com, lai skatītu vairākas IRA iespējas.