Pirms dažiem gadiem es izveidoju SEP IRA - pensiju kontu, kas paredzēts pašnodarbinātām personām un mazo uzņēmumu īpašniekiem. Atklāti sakot, tas ir viens no vislabāk saglabātajiem noslēpumiem pašnodarbinātajiem.

SEP IRA darbojas līdzīgi tradicionālajam IRA vai 401 (k). Iemaksas parasti ir 100% no nodokļa atskaitāmas, un ieguldījumi palielina nodokļu atlikšanu. Izrakstos parasti tiek aplikti ar nodokļiem kā parastiem ienākumiem, un pirms SEP IRA pirmstermiņa izņemšanas pirms 59 1/2 var tikt uzlikts 10% sods.

[Pārbaudiet mūsu tiešsaistes atlaides mākleru sarakstu, lai izmitinātu savu IRA.]

Mans lielais jautājums bija tas, kāds ir ieguldījumu ierobežojums SEP IRA. Un īpaši, vai iemaksas 401 (k) ietekmē to, cik daudz var ieguldīt SEP IRS? Tātad, šeit ir tas, ko esmu iemācījies no sava grāmatveža.

Ja apsverat tradicionālo vai Roth IRA, izskatiet mūsu IRA ieguldījumu un atvilkšanas ierobežojumu diagrammas.

Iemaksu limits tiek aprēķināts atšķirīgi atkarībā no tā, vai esat pašnodarbinātais vai nopelnījis algu, izmantojot savu reģistrēto uzņēmumu. Ja esat pašnodarbinātais, limits ir 20% no jūsu ienākumiem, pirms tiek iekļauts pašnodarbināto nodokļu atskaitījums. Ja jūs nopelnat W-2 ierakstīto algu, jūsu limits ir 25% no jūsu ienākumiem.

Tomēr, neatkarīgi no jūsu situācijas, jums ir tikai viens kopējais ieguldījums 54 000 dolāru apmērā 2017. gadā. Lielais jautājums ir šāds: vai ieguldījums 401k darbā samazina šo ierobežojumu 54 000 dolāru apmērā? Es uzskatu, ka atbilde ir nē.

Sākotnēji mans grāmatvedis ieteica man darbavietas pensionēšanās iemaksas izdarīja samazināt summu, kādu es varētu ieguldīt SEP IRA. Vairākus gadus es sekoju viņa ieteikumiem. Tad pēc uzaicinājuma ar Fidelity man tika informēts, ka tas ir nepareizi. Tā kā manas dienas darbs pilnīgi nav saistīts ar manu biznesu, Fidelity man teica, ka mani 401k ieguldījumi neietekmē manu SEP IRA ierobežojumus.

Es to nododu savam grāmatvedim. Viņš veica kādu pētījumu un secināja, ka uzticība bija taisnība! Es uzskatu, ka jautājums ir atrisināts, tomēr šim mīklam ir vēl viens gabals.

Par Mīklas Roller Money Podcast es intervēja uzticības pārstāvi par mazo uzņēmumu pensijas plāniem. Intervijas laikā viņš iebilda pret to, ko iepriekš bija teicis Fidelity.

Visbeidzot, es uzskatu, ka mans grāmatvedis un pirmais uzticības ziņojums ir pareizi. Manuprāt, darba devēju iemaksu ierobežojumi ir katram plānam, savukārt darbinieku iemaksu limiti ir uz vienu darbinieku. SEP IRA ieguldījums ir darba devēju ieguldījums (Avots: IRS).

Katru gadu maksimālais iemaksu apjoms tiek palielināts, pamatojoties uz ikgadējo dzīves dārdzības korekciju. Kā jūs varat redzēt no tabulas zemāk, ir diezgan izplatīts, ka ierobežojums pieaugs par aptuveni 1000 ASV dolāriem gadā.

Tagad, ja plānojat izveidot SEP IRA, konsultējieties ar grāmatvedi vai citu nodokļu speciālistu, pirms pieņemat lēmumus. Lai gan es uzskatu, ka iepriekšminētie iemaksu ierobežojumi ir precīzi, es neesmu nodokļu speciālists.

Tālāk ir sniegts īss ierobežojumu kopsavilkums:

GadsMaksimālais kopējais ieguldījumsIenākuma ierobežojuma procentuālā daļa(kapitālsabiedrība / vienīgais īpašnieks)
2017$54,00025%/20%
2016$53,00025%/20%
2015$53,00025%/20%
2014$52,00025%/20%
2013$51,00025% / 20%
2012$50,00025% / 20%
2011$49,00025% / 20%
2010$49,00025% / 20%
2009$49,00025% / 20%

Esmu izmantojis Scottrade

par manu SEP IRA un pakalpojumu un zemas maksas ir lieliski. Man patīk fakts, ka viņiem ir biroji ar reāliem cilvēkiem, kuri var atbildēt uz nenovēršamiem jautājumiem, kas rodas laiku pa laikam.

Ja jūs meklējat automatizētu ieguldījumu pakalpojumu, lai noturētu SEP IRA, abi labumi un WealthFront ir labas un zemas izmaksas iespējas.

Komentāri Par Vietnē: